[发明专利]一种会计核算模式

说明书

本发明公开了一种会计核算模式，包括数据录入模块，将交易信息数据和单据进行录入；数据处理模块，将交易事件中的交易要素转换为核算要素，并结合会计事件触发条件定义参数，确定交易事件涉及的会计事件；核算类型模块，根据每笔交易信息的核算要素与核算类型的对应关系，确定每笔交易信息对应的核算类型；会计分录模块，根据每笔交易信息对应的核算类型以及会计分录规则，生成每笔交易信息对应的会计分录；总账处理，对会计分录进行汇总，并将汇总后的会计分录上传总账。每笔交易信息集中录入处理，通过交易信息对应的核算类型确定会计事件，通过完善的会计分录流程对每笔交易进行会计核算，最终通过综合录入总账，使得账目明确，便于核对调阅。

技术领域

本发明涉及会计核算技术领域，具体为一种会计核算模式。

背景技术

会计核算以货币为主要计量尺度，对会计主体(例如金融机构)的资金运动进行的反映，它主要是指对会计主体已经发生或已经完成的经济活动进行的事后核算，也就是会计工作中记账、算账、报账的总称，为相关会计信息使用者提供决策所需的会计信息，目前的集团化公司逐渐增多，各子公司间常常采用不同核算模式，缺乏统一化、流程化会计核算模式，导致账目核对困难，为此我们提出一种会计核算模式用于解决上述问题。

发明内容

本发明的目的在于提供一种会计核算模式，以解决上述背景技术中提出的问题。

为实现上述目的，本发明提供如下技术方案：一种会计核算模式，包括：

数据录入模块，所述数据录入模块将各分公司及部门交易信息数据和单据进行录入；

数据处理模块，将交易事件中的交易要素转换为核算要素，并结合配置的会计事件触发条件定义参数，确定所述交易事件涉及的会计事件；

核算类型模块，根据每笔交易信息的核算要素与核算类型的对应关系，确定每笔交易信息对应的核算类型；

会计分录模块，根据每笔交易信息对应的核算类型以及会计分录规则，生成每笔交易信息对应的会计分录；

总账处理，对会计分录进行汇总，并将汇总后的会计分录上传总账。

优选的一种实施案例，所述交易信息包括交易种类、原子动作、金额类型和损益类数据。

优选的一种实施案例，所述交易事件中的交易要素转换为核算要素，通过将接收的交易数据产生贴源数据，对贴源数据进行定义数据标签，得到数据标签对象，确定通过每一数据标签对象关联到的交易要素，将关联到的所述交易要素转换为所述核算要素。

优选的一种实施案例，所述会计事件触发条件定义参数通过总结平时会计核算过程中的会计核算科目信息，结合所述科目信息，建立会计核算模型，根据所述会计核算模型建立会计事件触发条件参数数据库，会计事件触发条件定义参数包括会计事件触发条件与会计事件之间的对应关系，会计事件触发条件根据所述核算要素或核算要素之间的关系表示来配置。

优选的一种实施案例，所述核算类型根据交易事件的核算要素识别会计事件触发条件，并根据识别出的会计事件触发条件，确定会计核算类型。

优选的一种实施案例，所述核算类型确定后，将核算要素与核算类型的对应关系上传更新数据处理模块，进一步更新数据库，作为预设的核算要素与核算类型的对应关系。

优选的一种实施案例，所述会计分录，包括根据所述交易事件涉及的会计事件的参数配置中定义的会计处理条件、会计处理规则、会计处理对象，对所述交易事件进行会计分录处理。

优选的一种实施案例，所述会计处理生成的分户账数据表，生成总分核对文件并发送至总账系统，以进行总分核对，在总分核对不一致的情况下，基于分户账数据表中的数据，配置的用于错账调整的会计事件触发条件定义参数，确定触发的会计事件，并根据所述触发的会计事件的参数配置，生成账务调整数据，便于对会计分录进行核对。