[发明专利]电子装置、非标债权资产估值方法和计算机可读存储介质

说明书

本发明涉及一种数据分析技术，揭露了一种电子装置、非标债权资产估值方法和计算机可读存储介质。本发明获取一笔资产在预设时间区间内各个还款日对应的无风险利率、信用利差及现金流；再将预先确定的固定点差、预设时间区间内各个还款日对应的无风险利率和信用利差代入至预先建立的折现率公式中进行计算，得到预设时间区间内各个还款日对应的折现率；最后将预设时间区间内各个还款日对应的现金流及折现率代入至预先建立的估值公式进行计算，得到该笔资产在估值日的公允价值。本发明实现了对非标债权资产公允价值的准确计量。

技术领域

本发明涉及计算机技术领域，特别涉及一种电子装置、非标债权资产估值方法和计算机可读存储介质。

背景技术

非标债权资产即非标准化债权资产，是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益权、带回购条款的股权性融资等。

金融机构在对产品进行定价、准入、投后监控、财务入账等多个环节中，通常需要确定非标债权资产的公允价值。但由于非标债权资产不在公开市场交易，其公允价值往往难以计量。

因此，如何计量非标债权资产的公允价值成为一个亟待解决的问题。

发明内容

本发明的主要目的是提供一种电子装置、非标债权资产估值方法和计算机可读存储介质，旨在实现对非标债权资产公允价值的计量。

为实现上述目的，本发明提出一种电子装置，所述电子装置包括存储器和处理器，所述存储器上存储有非标债权资产估值程序，所述非标债权资产估值程序被所述处理器执行时实现如下步骤：

获取步骤：获取一笔资产在预设时间区间内各个还款日对应的无风险利率、信用利差及现金流，所述预设时间区间以估值日为起始时间，且以该笔资产的到期日为终止时间；

计算步骤：将预先确定的固定点差、所述预设时间区间内各个还款日对应的无风险利率和信用利差代入至预先建立的折现率公式中进行计算，得到所述预设时间区间内各个还款日对应的折现率；

估值步骤：将所述预设时间区间内各个还款日对应的现金流及折现率代入至预先建立的估值公式进行计算，得到该笔资产在所述估值日的公允价值。

优选地，所述处理器执行所述非标债权资产估值程序，在所述计算步骤之前，还实现以下步骤：

获取该笔资产的交易金额，以及在该笔资产的生命周期内各个还款日对应的无风险利率、信用利差、现金流，该笔资产的生命周期是以起息日为起始时间且以所述到期日为终止时间的时间区间；

将该笔资产的交易金额，以及在该笔资产的生命周期内各个还款日对应的无风险利率、信用利差、现金流代入至预先建立的固定点差计算公式进行计算，得到所述固定点差；

所述固定点差计算公式包括：

其中，S代表交易金额，Z代表固定点差，CF_t1代表该笔资产的生命周期内第t1个还款日对应的现金流，A_t1代表该笔资产的生命周期内第t1个还款日对应的无风险利率，B_t1代表该笔资产的生命周期内第t1个还款日对应的信用利差，N1代表该笔资产的生命周期内还款日的总数量，t1、N1为正整数。

优选地，所述折现率公式包括：

r_t2＝A_t2+B_t2+Z

所述估值公式包括：