[发明专利]一种基于数据仓库的快速财务报表合并系统及其方法

说明书

本发明公开了一种基于数据仓库的快速财务报表合并系统及其方法，涉及财务报表合并技术领域。本发明包括设定发布模块，用于设定账务类型、币种、业务类型以及凭证类型；账务处理模块、协同账务模块，用于定义内部关联业务的协同业务单据和协同规则；合并抵消模块，用于抵消规则设定、内部关联交易业务识别、对账记录提取以及生成关联抵消凭证。本发明设定和发布标准核算规则；在标准核算规则上进行日常账务业务处理；日常账务业务中内部关联业务协同处理以及内部关联交易合并抵销；最后构建合并报表的生成和查询体系，缩短了财务报表统筹合并时的编制链条、简化步骤、提高编报效率。

技术领域

本发明属于财务报表合并技术领域，特别是涉及一种基于数据仓库的快速财务报表合并系统及其方法。

背景技术

合并财务报表反映的是企业集团整体的财务状态和经营成果，反映的对象是通常由若干个法人组成的会计主体。现有的大部分财务软件或财务信息系统，在编制合并财务报表时，主要还是采用“以表汇表”的方式。即将个别财务报表层层上报并收集到集团公司，集团公司以个别财务报表为基础，再根据集团的内部交易和长期股权投资等情况编制合并工作底稿，进行抵销分录和相关调整分录处理，然后根据个别财务报表和合并工作底稿来计算合并财务报各项目的合并金额。在此方式下，企业集团合并财务报表编制链条长，工作繁重、编报效率较低且滞后性强。

本发明致力于研发一种基于数据仓库的快速财务报表合并系统及其方法，用于解决现有的财务报表统筹合并时编制链条长、步骤繁琐、容易出错以及编报效率低的问题。

发明内容

本发明的目的在于提供一种基于数据仓库的快速财务报表合并系统及其方法，通过设定和发布标准核算规则；在标准核算规则上进行日常账务业务处理；日常账务业务中内部关联业务协同处理以及内部关联交易合并抵销；最后构建合并报表的生成和查询体系，实现了快速高效准确的财务报表的统筹合并，解决了现有的财务报表统筹合并时编制链条长、步骤繁琐、容易出错以及编报效率低的问题。

为解决上述技术问题，本发明是通过以下技术方案实现的：

本发明为一种基于数据仓库的快速财务报表合并系统，包括：设定发布模块、账务处理模块、协同账务模块、合并抵消模块以及合并查询模块；

所述设定发布模块，用于设定账务类型、币种、业务类型以及凭证类型；

所述账务处理模块，用于账务凭证输入、账务凭证审核、账务凭证冲销、异构报表记录以及账务查询；

所述协同账务模块，用于定义内部关联业务的协同业务单据和协同规则；

所述合并抵消模块，用于抵消规则设定、内部关联交易业务识别、对账记录提取以及生成关联抵消凭证；

所述合并查询模块，用于账务报表合并和查询。

一种基于数据仓库的快速财务报表合并方法，包括如下步骤：

设定和发布标准核算规则；

在标准核算规则上进行日常账务业务处理；

日常账务业务中内部关联业务协同处理；

日常账务业务中内部关联交易合并抵销；

构建合并报表的生成和查询体系。

优选地，所述设定和发布标准核算规则具体包括如下：

制定用户设定财务组织、币种、凭证类型、科目体系、会计账期和业务分类并共享至次级用户和底层用户，次级用户对科目体系、业务分类的自定义细化和业务模板的增加，以及底层用户对凭证模板的自定义追加。

优选地，所述日常账务业务处理具体包括如下：

财务凭证输入、财务凭证审核、财务凭证冲销、期末结转、异构系统数据采集及财务查询。