[发明专利]一种虚开增值税发票的预警分析方法及系统

权利要求书

1.一种虚开增值税发票的预警分析方法，其特征在于，包括：

数据采集与处理，将不同来源、存储格式的企业信息数据，通过数据仓库技术中的ETL工具抽取导入到大数据平台Hbase，并在抽取过程中完成数据清理工作，所述数据清理工作包括剔除关键信息缺失数据、重复数据；

企业工商信息分析，利用分布式系统Hadoop平台的分布式计算能力，批量分析已导入的所述企业信息数据；

所述批量分析过程包括提取企业法人、企业股东的常驻地和籍贯所在地，如果所述常驻地和所述籍贯所在地中的任意一者属于涉案高发区，则认为有涉案风险；再利用警用地理信息系统PGIS对企业注册所在地进行分析，如果所述企业注册所在地属于住宅或其它设定的可疑范围，则对该企业进行加权；

企业银行交易信息分析，根据所述企业工商信息分析的结果，从银行获取嫌疑企业的银行交易信息，并对所述银行交易信息进行分析；

在对所述银行交易信息分析时，对每一笔入账前后的出账信息进行加和统计，如果出账趋势、总量符合关联交易模型，则识别出该笔交易信息为嫌疑交易；

企业开票信息分析，根据所述企业银行交易信息分析的结果，对嫌疑交易的开票信息进行分析，识别连续开票、顶格开票项，并将这些条目和已完成的银行交易信息分析结果进行对比，如果在时间上满足线性关系，则进行开票加权；

所述开票信息为企业开具的发票信息电子对账单，所述电子对账单包括企业开具发票的时间、金额的信息；

反虚开预警分析结果展示，将上述分析出的嫌疑企业及其分析证据，包括涉案地、注册地、疑似虚开银行交易、疑似开票关联信息进行展示，方便用户的深度介入；

所述企业信息数据的来源包括企业工商信息、银行交易信息、开票信息；

所述企业信息数据的存储格式包括：

企业工商信息以“成立日期+企业注册号+对公银行账号”为rowkey进行全信息存储；

银行交易信息以“银行账号+交易类型+交易时间”为rowkey进行全信息存储；

开票信息以“购方识别号+开票日期+金额”为rowkey进行全信息存储。

2.根据权利要求1所述的一种虚开增值税发票的预警分析方法，其特征在于，

所述企业工商信息分析包括：

利用分布式系统Hadoop平台的MapReduce技术，分布式计算碰撞企业股东、企业法人的常驻地和籍贯所在地，如有任何一人的常驻地或籍贯所在地符合设定的涉案区域，则将其存储到以企业注册号为Key的键值对FXKQY企业注册号，股东及法人信息、权值；其中初始的权值为0，并将计算分析结果FXKQY写入到Hadoop的文件系统Hdfs中；

当涉案区域分析完毕后，再次利用所述MapReduce技术，分布式遍历FXKQY中的企业，并将其企业注册地通过地理信息系统进行GIS信息关联对比，如果其注册所在地为住宅、集中公共注册地、重点关注地中的任意一种，则对其权值+1；

分析完毕后的FXKQY重新写入到Hadoop的文件系统Hdfs中，供后续步骤利用。

3.根据权利要求2所述的一种虚开增值税发票的预警分析方法，其特征在于，

所述企业银行交易信息分析包括：

遍历FXKQY企业中的涉公账号，分析其银行交易信息，如果在两个交易日内的，有一笔交易的入账满足：则认为该笔交易有虚开交易嫌疑，并将FXKQY对应的权值加1；其中，n为入账信息两个交易日内的所有出账交易条数，k为出账交易金额；

然后将符合条件的嫌疑交易信息保存到以企业注册号为Key的键值对FXKTRADE企业注册号，交易编码1、关联交易编码1、交易时间1；交易编码n、关联交易编码n、交易时间n中。

4.根据权利要求3所述的一种虚开增值税发票的预警分析方法，其特征在于，

所述企业开票信息分析包括：

遍历FXKTRADE，并将其嫌疑交易的入账信息和该嫌疑交易的开票信息进行比对，如果开票金额为一万元版以及十万元版连续顶格开具，则视该票有虚开嫌疑，将开票信息保存到以企业注册号为Key的键值对FXKKP企业注册号，发票代码1、开票时间1、交易金额1；发票代码n、开票时间n、交易金额n中，并将FXKQY对应的权值加1，

至此所有的预警分析计算过程完毕。