[发明专利]测算企业现金流量的方法和系统

说明书

技术领域

本发明涉及分析预警技术领域，特别是涉及测算企业现金流量的方法和系统。

背景技术

现金流量表作为电网企业财务报表的基本报表之一，反映企业在一定时期的现金增减变动状况。通过预测现金流量，可分析企业在短期内有没有足够现金去应付开销，以合理规划企业现金收支，协调现金收支与经营、投资、融资活动的关系，保持现金收支平衡和偿债能力，同时也为现金控制提供依据。现有的现金流量预测方法主要包括：现金收支法和净收益调整法。其中，现金收支法是将计划期全部可能发生的现金收支分类列出，分别测算，以确定现金余缺的方法；净收益调整法，是对企业的净收益按实际收付现金进行调整，以确定企业的现金流量。现有的预测现金流量主要是利用企业内部财务数据之间的关系进行，预测的准确度不高。

发明内容

基于此，本发明提供一种测算企业现金流量的方法和系统，能够提高测算企业现金流量的准确度。

本发明一方面提供一种测算企业现金流量的方法，包括：

获取预定义的影响预测期内企业现金流量的关键指标，并对所述关键指标进行量化；所述关键指标包括企业外部影响因素指标和企业内部经营决策指标；

将量化后的关键指标作为输入变量或模型参数，构建固定资产测算子模型和无形资产测算子模型；

获取所述固定资产测算子模型和无形资产测算子模型的测算结果，根据所述计算结果计算利润测算表中的项目数据和资产负债测算表中的项目数据；

根据所述利润测算表中的项目数据和资产负债测算表中的项目数据计算现金流量表中各测算项目的值，以得到企业预测现金流量表。

本发明另一方面提供一种测算企业现金流量的系统，包括：

指标获取模块，用于获取预定义的影响预测期内企业现金流量的关键指标，并对所述关键指标进行量化；所述关键指标包括企业外部影响因素指标和企业内部经营决策指标；

模型构建模块，用于将量化后的关键指标作为输入变量或模型参数，构建固定资产测算子模型和无形资产测算子模型；

第一测算模块，用于获取所述固定资产测算子模型和无形资产测算子模型的测算结果，根据所述计算结果计算利润测算表中的项目数据和资产负债测算表中的项目数据；

第二测算模块，用于根据所述利润测算表中的项目数据和资产负债测算表中的项目数据计算现金流量表中各测算项目的值，以得到企业预测现金流量表。

本发明上述技术方案，通过量化外部环境因素和内部经营决策，以此作为输入变量或模型参数建立测算模型，通过测算模型分别计算预测期内经营活动、投资活动、融资活动等情形下产生的现金流量，进而得出利润测算表和资产负债测算表中的项目数据，以此为基础计算现金流量表中各测算项目的值，以得到企业预测现金流量表。本发明能够更加准确的计算预测期内企业现金流量，有助于企业及时做出正确的经营决策。

附图说明

图1为本发明实施例提供的测算企业现金流量的方法的示意性流程图；

图2为本发明实施例提供的测算企业现金流量的方法的另一示意性流程图；

图3为本发明实施例提供的计算预测期末企业现金流量的示意性流程图；

图4为本发明实施例提供的测算企业现金流量的系统的示意性结构图。

具体实施方式

为了使本发明的目的、技术方案及优点更加清楚明白，以下结合附图及实施例，对本发明进行进一步详细说明。应当理解，此处所描述的具体实施例仅仅用以解释本发明，并不用于限定本发明。

本发明提供的实施例包括测算企业现金流量的方法实施例，还包括相应的测算企业现金流量的系统实施例。以下分别进行详细说明。

图1为本发明实施例提供的测算企业现金流量的方法的示意性流程图；如图1所示，本实施例的测算企业现金流量的方法包括如下步骤S1至S4，各步骤详述如下：

S1，获取预定义的影响预测期内企业现金流量的关键指标，并对所述关键指标进行量化；所述关键指标包括企业外部影响因素指标和企业内部经营决策指标；