[发明专利]基于银行对账单的集团合并现金流量表的编制方法及系统

说明书

技术领域

本发明涉及数据处理技术领域，具体的说是一种基于银行对账单的集团合并现金流量表的编制方法及系统。

背景技术

现金流量表是反应企业运营状况的重要财务报表，是企业管理者制定企业发展计划的重要参考依据。传统的现金流量表的编制基本是采用分析填列法，即财务人员根据企业的财务数据分析计算现金流量表中的各项数据，据以编制现金流量表。此种制表方法，工作量大，需要财务人员具有较高的专业水平，而且复杂的数据计算过程很容易造成表格中数据的准确性不高。

针对分析填列法的不足，业界技术人员也开发出了更为智能化的制表方法。如，申请号为200910018627.9的中国专利申请，公开了一种现金流量表的快捷管理方法，其采用的技术方案是通过分析涉及现金流量的记账凭证，通过一定的规则用计算机软件帮助区分一些现金流事项的分类，并最终通过人工确定、调整计算机辅助进行的分类，达到较快速编制现金流量表的目的。

申请号为200810097325.0的中国专利申请，公开了一种编制现金流量表的方法和装置，通过在编制涉及现金流量的凭证时，完全人工录入、指定现金流量分类，来实现编制现金流量表的目的。

上述两项技术方案，达到了现金流量表快速编制的目的，但在实际运用中仍有不足：1、在集团企业中，对于一些特定数据，如资金归集数据、银行调账数据、退款重付数据、同一单位的账户划转数据、集团内部交易数据，需进行剔除抵销处理，而上述的两项技术方案在进行现金流分类后就直接生成了现金流量表，生成的现金流量表无法真实的反应企业的财务数据，后续仍需要人工辅助分析。2、主要针对记账凭证来进行处理，较现金收付事项的发生，通常要延迟3～5个工作日，这种及时性，对于传统的管理要求是足够了，但在一些强调实时监控的集团企业，这种实时性仍不够。

发明内容

本发明的其中一目的在于提供一种基于银行对账单的集团合并现金流量表的编制方法

本发明的另一目的在于提供一种基于银行对账单的集团合并现金流量表的编制系统。

为了达到上述目的，本发明采用了如下的技术方案：

一种基于银行对账单的集团合并现金流量表的编制方法，包括以下步骤：

辨别规则设置步骤：设置现金流量的辨别规则；

数据采集步骤：通过银企互联接口获取银行对账单数据；

数据识别与过滤步骤：根据辨别规则设置步骤设置的现金流量的辨别规则对数据采集步骤获取的银行对账单数据进行识别与过滤处理；

现金流量数据分类步骤：对识别与过滤后的银行对账单数据进行分类处理；

现金流量表生成步骤：汇总分类后的银行对账单数据，填制、展示现金流量表。

作为本发明的优选技术方案：所述现金流量的辨别规则的设置包括：集团企业所有账户的属性设置、银行交易属性的设置、交易信息摘要字段的设置。

作为本发明的优选技术方案：所述银行交易属性包括交易代码与交易类型。

作为本发明的优选技术方案：所述交易信息摘要字段包括归集交易摘要字段、银行调账摘要字段、退款摘要字段。

作为本发明的优选技术方案：所述数据识别与过滤步骤包括：识别并剔除资金归集交易数据、识别并剔除银行调账数据、识别并剔除退款数据、识别并剔除同一单位不同账户划转交易数据、识别并标识集团内部交易数据。

一种基于银行对账单的集团合并现金流量表的编制系统，包括：

辨别规则设置单元：用于设置现金流量的辨别规则；

数据采集单元：用于通过银企互联接口获取银行对账单数据；

数据识别与过滤单元：用于根据辨别规则设置单元设置的现金流量的辨别规则对数据采集单元获取的银行对账单数据进行识别与过滤处理；

现金流量数据分类单元：用于对识别与过滤后的银行对账单数据进行分类处理；

现金流量表生成单元：用于汇总分类后的银行对账单数据，填制、展示现金流量表。

作为本发明的优选技术方案：所述现金流量的辨别规则包括：集团企业所有账户的属性、银行交易属性、交易信息摘要字段。

作为本发明的优选技术方案：所述银行交易属性包括交易代码与交易类型。

作为本发明的优选技术方案：所述交易信息摘要字段包括归集交易摘要字段、银行调账摘要字段、退款摘要字段。

作为本发明的优选技术方案：所述数据识别与过滤单元包括：识别并剔除资金归集交易数据、识别并剔除银行调账数据、识别并剔除退款数据、识别并剔除同一单位不同账户划转交易数据、识别并标识集团内部交易数据。