[发明专利]一种上市企业财务风险预警方法和系统

权利要求书

1.一种上市企业财务风险预警方法，其特征在于，所述方法包括如下步骤：

步骤S1.采集需要的数据；

步骤S2.计算重要财务比率指标集合和历史样本风险标签值；

其次，计算风险分和最大异常分；

最后，根据计算得出的风险分和最大异常分进行决策预警。

2.根据权利要求1所述的上市企业财务风险预警方法，其特征在于，在步骤S1中，采集待预测上市企业的近三期财务年报基础数据；采集历史样本的财务年报基础数据，利用滑动窗口法，根据历史样本在观察期内三期财务年报基础数据及对应表现期内风险表现数据集合，构成历史风险样本标签值；历史样本风险标签值，定义方法为：在企业近三期的经营过程中，如果出现了严重的财务问题，定义为异常风险样本，标签值设置为1；如果未出现财务问题，定义为正常无风险样本，标签值设为0。

3.根据权利要求2所述的上市企业财务风险预警方法，其特征在于，在步骤S2中，通过步骤S1所得基础数据，计算待预测企业近三期预设的重要财务比率指标集合，计算历史样本三期预设的重要财务比率指标集合以及计算历史样本风险标签值。

4.根据权利要求3所述的上市企业财务风险预警方法，其特征在于，所述预设的重要财务比例指标包括资金流动性比率、资金收益性比率、现金流质量比率，以及短期偿债能力比率和/或长期偿债能力比率，其中

资金流动性比率具体包括流动比率、速动比率、应收账款周转率、库存周转率、存货周转率、流动资产周转率、总资产周转率、现金周转率；

资金收益性比率具体包括销售利润率、总资产收益率、净资产收益率；

现金流质量比率具体包括经营性活动现金流/总资产、经营性活动现金流入值/经营性活动现金流出值、筹资活动现金流/总负债；

短期偿债能力比率具体包括流动比率、速动比率、流动负债比率；

长期偿债能力比率具体包括产权比率、资产负债率、获息倍数。

5.根据权利要求3或4所述的上市企业财务风险预警方法，其特征在于，计算风险分包括以下步骤：

步骤S3.时间序列特征衍生计算，具体为对步骤S2得到的待预测企业和历史样本的重要财务比率指标集合，自动进行时间序列特征衍生计算，得到待预测企业时间序列衍生特征向量数据，以及历史样本时间序列衍生特征向量数据；

步骤S4.LightGBM风险分计算，具体为将步骤S3获得的待预测企业时间序列衍生特征向量数据和历史样本时间序列衍生特征向量数据，输入预设的LightGBM模型，得到待预测企业风险概率值和历史样本风险概率值，并按照预设的风险分数转换方法计算得到待预测企业的风险分和历史样本风险分；

其中，预设的LightGBM模型构建过程如下：

首先，收集历史样本建模数据，包括步骤S2得到的历史样本风险标签值，和步骤S3得到的历史样本时间序列衍生特征向量数据；

其次，配置模型训练超参数，将历史样本建模数据输入LightGBM模型进行训练，得到预设LightGBM模型。