[发明专利]一种财务共享模式下的会计凭证转换装置及其方法

说明书

一种财务共享模式下的会计凭证转换装置及其方法，属于财务信息自动化领域，涉及业务数据转换为财务会计凭证的处理方法。本发明提供一种基于装配的会计凭证配置推导装置，采用前端柔性配置的方式将不同业务数据按标准化账务处理规则进行会计转换规则配置，通过装配程序按配置的会计转换规则计算数据并将计算结果存放至分配表，并按用户记账习惯将分配表中计算结果展现并最终自动形成会计凭证的财务数据，从而使得不同业务数据均通过此方法转换成相应的凭证分录，后续业务转换规则调整时，仅需通过修改相关配置即可完成会计凭证结果的调整。使用该方法可以有效地降低记账的错误率，同时可以降低财务人员的工作量，提高工作效率。

技术领域

本发明属于财务信息自动化领域，涉及业务数据转换为财务会计凭证的处理方法，尤其涉及不同类型业务数据按既定财务规则进行标准化、规范化及自动化财务处理的系统配置方法。

背景技术

在企事业财务管理过程中，企事业单位的财务人员需要将实际的业务数据明细按既定的会计准则时时转换为财务凭证进行记账，进而从财务角度全面真实反映企事业单位实际的经济业务。当前企事业单位在实际应用过程中有两种记账方式，一种是由财务人员定期按审核后明细业务数据手工进行凭证记账，该种方式下的记账结果错误率较高，且财务数据无法时时体现真实业务数据，财务人员工作量较大且效率较低。一种是借助核算系统实现业务数据自动转换为财务凭证，但当前多数技术实现方式上存在跨系统生成凭证时准确率较低，各成员单位业务规则、业务标准及财务凭证结果不统一，当业务规则发生变更或调整时，在未集中管理及业务形态较多的情况下，需要通过开发人员以代码方式进行调整，调整工作量较大，调整周期较长，效率、自动化率的问题。

发明内容

本发明提供一种基于装配的会计凭证配置推导装置，采用前端柔性配置的方式将不同业务数据按标准化账务处理规则进行会计转换规则配置，通过装配程序按配置的会计转换规则计算数据并将计算结果存放至分配表，并按用户记账习惯将分配表中计算结果展现并最终自动形成会计凭证的财务数据，从而使得不同业务数据均通过此方法转换成相应的凭证分录，后续业务转换规则调整时，仅需通过修改相关配置即可完成会计凭证结果的调整。

一种财务共享模式下的会计凭证转换装置包括组定义模块、组织配置模块、值集定义模块、映射集定义模块、通用行定义模块、单据定义模块、会计规则模块、装配模块、预览凭证模块、凭证生成模块和输出端。组定义模块为通用行定义模块进行分类归集；组织配置模块为会计规则模块提供公司信息；值集定义模块为映射级定义模块提供输入输出值；映射集模块以及装配模块为通用行定义模块提供取值判断逻辑；通用行定义模块为单据定义模块提供借贷方取值逻辑；单据定义模块为会计规则模块提供单据科目取值；会计规则模块根据组定义模块、组织配置模块、值集定义模块、映射集定义模块、通用行定义模块、单据定义模块形成完整的会计凭证显示规则；并通过预览凭证模块显示出来。预览凭证模块显示会计规则形成的会计凭证分录以及各种辅助核算所述的通用行定义模块使用组定义模块进行分类，使用所述的值集定义模块、映射集定义模块中定义的内容作为规则进行通用凭证行的推导；所述的会计规则模块是对通用行模块进行公司级细化，即使用所述的组织配置模块细化，加入所述的装配模块作为细化后的规则推导公司级凭证行；所述的凭证生成模块应用所述的会计规则模块内容推导出具体凭证行信息，使用所述的预览凭证作为模板进行输出，所述的预览凭证模块和凭证生成模块均与输出端相连接。

所述的组定义模块用于获取按业务数据进行分组的内容，并按“组名称”确定组内容的唯一标识，并从所述分组中通过配置方式对各类业务数据转换为业务数据单元。

所述的值集定义模块用于获取业务数据中影响会计凭证生成结果的具体数据值，将所述业务数据信息以配置方式进行分类汇总形成相应数组，并将数组计算转换为用于推导凭证装置的值集单元。

所述的映射集定义模块用于获取科目信息及所述的值集信息，将所述业务数据信息以配置方式建立明细值集数据与科目数据的映射关系，并将映射关系按业务方式分类并计算转换为明细的数据映射单元。