[发明专利]合同付款财务凭证管理方法及其系统

说明书

一种合同付款财务凭证管理方法及其系统，包括合约成本管理系统、一体化接口系统和财务核算系统，合约成本管理系统获取并审批付款申请单；一体化接口系统获取成本的拆分结构数据，将其映射为财务会计科目，创建会计科目分录；财务核算系统导入所述会计科目分录生成核算系统会计凭证。本发明利用一体化接口实现了合同付款业务与财务核算业务之间的自动数据交换，降低了财务人员的操作复杂度，提高了数据处理的准确性。

技术领域

本发明涉及一种财务凭证管理方法及其系统，尤其涉及一种房地产企业的合同付款财务凭证管理方法及其系统。

背景技术

房地产行业内开发商与供应商之间的业务交易是以合同为基础进行的。房地产企业财务人员需要按照交易流程中生成的纸质单据的内容，如付款合同、付款申请以及付款审批表等单据中的记载，在财务核算系统（Accounting System，也称为会计核算系统）中录入合同付款业务单据的会计凭证。

传统业务模式中，业务交易的执行过程与财务会计的核算过程是相互分离的，二者之间不具备有效的互连互通手段。财务人员需要采用人工方式将合同付款凭证录入会计账簿或电子财务系统(Electronic Accounting System，简称EAS)。对于规模较大的工程项目，会计录入的工作量非常庞大，并且很难确保业务数据与财务数据之间的一致性，这些问题将直接影响核算数据的准确性。

现有的技术解决方案不能完全满足房地产企业对于合同付款业务的要求，其主要原因在于，现有的合同管理系统与财务核算系统通常是分别建设的两个套独立系统，二者之间没有建立互连互通的接口。在实际的操作流程中，合同管理系统仅负责管理合同和付款申请业务，财务人员需要在合同管理系统中读取付款申请相关资料，然后再调用财务核算系统录入会计凭证。因此，财务人员人工录入的数据量较大，不但增加了操作的复杂程度，而且不能保证数据的准确性。

发明内容

本发明要解决的技术问题在于：提供一种在合同付款业务与财务核算业务之间建立有效连接的一体化方法与接口系统。

本发明的技术方案是：

提供一种一体化合同付款财务凭证管理方法，包括：

合约成本管理系统获取并审批付款申请单；

一体化接口系统获取成本的拆分结构数据；按成本科目映射表模板将拆分结构数据从成本科目映射为财务会计科目，生成财务会计科目映射结果；利用付款申请单与财务会计科目映射结果，创建第一会计科目分录或第二会计科目分录；

财务核算系统导入第一会计科目分录或第二会计科目分录，生成核算系统会计凭证。

一体化接口系统创建第一会计科目分录或第二会计科目分录的方法包括：

按有合同付款的要求，创建第一会计科目分录；或者，按无合同付款的要求，创建第二会计科目分录。

作为本发明的一种具体实施方式，一体化接口系统创建第一会计科目分录的步骤包括：

获取财务会计科目映射结果；区分财务会计科目映射结果中收益单体的产权属性，生成采购订单；将采购订单存储为借方项目成本账户；根据采购订单创建应付发票；将应付发票匹配采购订单，同时获取应付款账户与退税账户信息，对发票内容进行验证；获取付款申请单中的应付款金额，按付款行金额比例拆应付款金额，生成付款申请批；将付款申请批与应付发票进行一致性匹配，若匹配通过则完成付款操作；根据付款操作的结果生成发票负债账户；利用项目成本账户与发票负债账户创建第一会计科目分录。

作为本发明的一种具体实施方式，一体化接口系统创建第二会计科目分录的步骤包括：

获取财务会计科目映射结果；将财务会计科目映射结果存储为借方项目成本账户；获取付款申请单中的银行账户信息，将其映射为应付款系统现金账户；利用项目成本账户与应付款系统现金账户创建第二会计科目分录。