[发明专利]一种内部控制管理系统

摘要

本发明提供一种内部控制管理系统，包含内控工作范围模块、设计有效性评价模块、执行有效性评价模块、内控成果模块以及内控报告模块。内控工作范围模块确定需纳入内控评价范围的关键业务流程和重点业务单元；设计有效性评价模块对应关键业务流程提供可编辑的风险矩阵页面，以供制作对应的风险控制矩阵；执行有效性评价模块基于用户选取的风险控制项目生成控制测试底稿；内控成果模块针对通过审核的穿行测试文档或控制测试底稿进行自动分类，并将生成的分类结果展示于成果页面；内控报告模块抓取设计有效性评价模块和执行有效性评价模块的缺陷内容生成内控报告。通过该系统能将内部控制的各项工作进行串联，实现内控自评价工作的系统化。

主权项

1.一种内部控制管理系统，其特征在于，包括：内控工作范围模块，用于基于导入的会计科目的信息确定需纳入内控评价范围的关键业务流程和与所述关键业务流程匹配的重点业务单元；设计有效性评价模块，用于对应所述关键业务流程提供可编辑的风险矩阵页面，以供用户制作对应的风险控制矩阵，所述风险控制矩阵包含穿行测试界面，所述穿行测试界面用于引导用户上传穿行测试文档，以供用户依据所述穿行测试文档对所述风险控制矩阵的内容进行审核；执行有效性评价模块，用于在已通过审核的风险控制矩阵中，基于用户在所述风险控制矩阵选取的至少一风险控制项目生成对应的控制测试底稿，并将所述控制测试底稿发送至与所述关键业务流程相关联的内控端；内控成果模块，用于对已通过审核的穿行测试文档与控制测试底稿进行自动分类及归档，其中针对所述穿行测试文档或所述控制测试底稿关联的重点业务单元、流程数据进行自动分类，并将生成的分类结果展示于成果页面；以及内控报告模块，用于抓取所述设计有效性评价模块和执行有效性评价模块的缺陷内容生成内控报告。